auslandsimmobilienfonds ... HANNOVER LEASING HL 205 Wachstumswerte 5

AKTUELLES ANGEBOT

INITIATOR: HANNOVER LEASING

ANGEBOTSNAME: HANNOVER LEASING HL 205 Wachstumswerte 5

MINDESTBETEILIGUNG: 10.000 Euro (zzgl. 5% Agio)

AUSSCHÜTTUNG: Die Anleger erhalten prognostizierte laufende Ausschüttungen von anfänglich 5,75% p.a. bis auf 6,0% p.a. steigend. Weiterhin erfolgt eine Schlussausschüttung die sich auf 107,03% belaufen soll. Somit ergeben sich Gesamtausschüttungen von 164,42%.

GEPLANTE LAUFZEIT: Die geplante Fondslaufzeit beträgt mindestens 10 Jahre ab Mietbeginn (voraussichtlich bis zum 30.06.2021)

FINANZIERUNG: Die Gesamtinvestitionskosten belaufen sich auf 58,842 Mio. Euro und werden mit Eigenkapital in Höhe von 27,94 Mio. Euro finanziert. Hannover Leasing hat eine Platzierungsgarantie für das gesamte Emissionskapital abgegeben.

STEUERLICHES ERGEBNIS: Die Gewinne sind in Deutschland bis auf den Progressionsvorbehalt einkommensteuerfrei. Die Besteuerung wirkt sich in einem Steuersatz von 1,2% aus, bezogen auf das durchschnittlich gebundene Vermögen der Gesellschafter. Die Veräußerung der Fondsimmobilien ist sowohl in den Niederlanden als auch in Deutschland bis auf den Progressionsvorbehalt einkommensteuerfrei.

INVESTITIONSGEGENSTAND: Zeitgemäß, funktionell, repräsentativ: Eine Investition, mit der sich Anleger von Haus aus in erstklassiger Lage befinden - in Rotterdam, Europas Tor zur Welt. Als weithin sichtbarer Blickfang kann sich die Fondsimmobilie an einer erstklassigen Adresse sehen lassen: Blaak 8. Jeder Niederländer kennt die Blaak, eine Lebensader Rotterdams - so wie die New Yorker ihre Fifth Avenue oder die Berliner ihren Ku?damm. Blaak 8 ist Teil des neuen Stadtquartiers Blaakhaven und grenzt an den ältesten Hafen Rotterdams, den "Oude Haven", einem touristischen Spot mit maritimer Vergangenheit und architektonischen Highlights, wie z. B. dem Het Witte Huis (das "Weisse Haus"), das für rund ein Vierteljahrhundert das höchste Bürogebäude Europas war oder den Kubushäusern, den würfelförmigen Bauten, die auf einer Ecke des Baukörpers aufgestellt sind

FONDSMANAGEMENT: Die in Pullach bei München ansässige HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG gehört zu den namhaften Initiatoren Geschlossener Fonds und ist eine der führenden Leasinggesellschaften in Deutschland. Gesellschafter sind die Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale zu 79,79% sowie das Management zu 20,21%. Eine stetig wachsende Anlegerzahl spricht für das große Vertrauen, das Anleger und Vertriebspartner der Unternehmensgruppe Hannover Leasing entgegenbringen: Insgesamt haben 48.200 Anleger rund 8,3 Milliarden Euro Eigenkapital in Fonds der Unternehmensgruppe investiert. Der Anschaffungswert des verwalteten Vermögens beträgt über 15,5 Milliarden Euro.

VERMIETUNG: Es besteht ein Mietvertrag über 10 Jahre ohne Kündigungsmöglichkeit mit zweimal 5 Jahren Verlängerungsoption. Stedin ist als Netz-Manager für eine sichere und zuverlässige Versorgung von fast 2 Millionen Privatkunden, Firmenkunden und öffentlichen Kunden mit Elektrizität und Gas im Ballungsraum Randstad verantwortlich. Stedin gehört zu 100% der Eneco Holding, einem der drei führenden Energiekonzerne der Niederlande. Eneco ist im Besitz von 60 niederländischen Kommunen. Stedin beschäftigt rund 1.100 Mitarbeiter, auf Konzernebene von Eneco sind es mehr als 6.650. Blaak 8 wird das neue Headquarter von Stedin.

IRR-RENDITE: Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen und die anteilige Kapitalrückführung an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit. Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist folgendes zu beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (IRR-Methode) drückt die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals aus. Dabei wird neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich eingesetzte Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.

VORTEILE

Der Anleger investiert in eine oder mehrere Büro-Immobilien in verschiedenen Wachstumsmärkten und erweitert sein Portfolio. Waren in der Vergangenheit im Bereich der Auslandsimmobilienfonds die USA und die Niederlande die wichtigsten Märkte, so werden international aufstrebende Volkswirtschaften wie Osteuropa bzw. das traditionell stark mit Osteuropa verbundene Österreich eine immer wichtigere Rolle spielen. Auch rohstofforientierte Länder wie Australien und insbesondere Kanada werden zurecht immer beleibter. Anleger können ihr Portfolio in rohstoff- und produktionsorientierte Standorte breit diversifizieren. Neben der Investition in Büromärkte spielen auch konjunkturabhängigere Bereiche wie Wohnimmobilien und Einkaufszentren eine wichtige Rolle.

Mit der Beteiligung an einem Geschlossenen Auslandsimmobilienfonds kann der Anleger laufende Einkünfte, die einer hohen deutschen Steuerlast unterliegen, ins Ausland verlagern. Durch die Ausnutzung z. B. einer Nichtveranlagungsgrenze oder einer geringeren Eingangbesteuerung im Ausland, kann der Anleger seine Steuerlast in Deutschland erheblich senken. Es bleibt allerdings die Anwendung des sogenannten Progressionsvorbehaltes, der dazu führt, dass die Ersparnis bei Anlegern mit sehr hohen Einkommen wesentlich größer ist als bei Anlegern mit mittleren Einkommen (s. Abbildung).

RENDITE

Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit. Demnach erfolgt die Kapitalrückführung an den Anleger bereits erheblich früher als dies bei herkömmlichen Anlagen der Fall sein kann. Die IRR Rendite als Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (siehe *IRR-Methode) ist somit nicht vergleichbar mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.

Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist folgendes zu beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (IRR-Methode) drückt die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals aus. Dabei wird neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich eingesetzte Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.

Die jährlich zu erwartenden Auszahlungen bei geschlossenen Fonds liegen je nach Produkt und Beteiligungskonzept in der Regel zwischen 5% und 20%, ggf. zzgl. Verkaufserlös zum Ende der Beteiligung. Abhängig von verschiedenen steuerlichen Gegebenheiten ist somit auch die Nachsteuerrendite von Beteiligung zu Beteiligung letztlich von recht unterschiedlicher Höhe.

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